2024年8月28日【調子が良いからこそ】借入を検討することの有用性
福岡では、今日の夜あたりから台風の影響が
出てきそうな雰囲気です。
こういった天災の際は、万一の備えを万全に、
仕事は二の次で、安全第一で行動するように
しましょう。
特にスタッフの方がいらっしゃる会社は
なおのこと、
こういった危機管理は経営の一環として
すごく大切ですので、
柔軟な対応により、まずは安全最優先で
経営判断をしていきたいものです。
さて、本題です。
－－－－－－－－－－－－－－－－－－
■以前の記事の中でもたびたび述べさせて
いただいているところなのですが、
最終的な決算のご面談の際に、銀行評価
のこともお話しさせていただくことが
少なくありません。
銀行に対する融資の資料としては、
決算書や申告書が当然求められるのですが、
決算書に関しては、まず当期の損益計算書に
おいての利益の状況、
そして貸借対照表の状況を見られる
というところです。
■損益計算書はその期単体での
経営成績を表すものなのですが、
貸借対照表については、会社が創業してから
現在までの累計が蓄積された結果が
表示がされますので、
たとえ短期で利益が上がったとしても、
通年において赤字の状況であれば、
その赤字の状況が貸借対照表の純資産に
蓄積され、債務超過の状況になっている
ということも考えられるでしょう。
■そして銀行に対しては、
そういった債務超過の状況であったり、
何かしら資金繰りに窮している際に
融資をしてもらいたいところではある一方、
実際のところは、そういった状況であれば
あるほど、融資を受けにくいということに
なってしまうんですね。
■こういったことは銀行の儲けの仕組みを
考えるとよく理解できるのですが、
当然銀行としてはお金を貸して、その金利が
売上になりますので、
大きなお金を貸して、その金利を確実に
もらうということに加え、
そもそもの問題として、元金部分を返済して
もらわないといけないということになります。
■そのように考えると、現金に窮している
会社であればあるほど、
銀行としては融資をしたいという気持ちが
薄くなってしまうというもので、
会社のニーズとサービスを提供する銀行との
ニーズが、
そういった点で『マッチしていない』
ということに気づくのではないでしょうか。
■しかしながら、反対に考えると、
財務状況は良い会社に対して、銀行としては
お金を貸したいわけですので、
そのような裏を知ることができれば、
財務状況が良い状態だからこそ、
借入をしておくということは、
一考に値するのではないでしょうか。
どうしても資金繰りに窮してしまっている
状況で初めて融資の相談をする
ということが見受けられるのですが、
戦略的に融資を考えるとしたら、
そういった点を念頭に置き、
財務状況が良い状況(決算書が良い状況)で
あるからこそ、借入をしておく
ということは、ぜひとも検討したい
ところですよね。
■借金は貸借対照表では負債としてカウント
されるのですが、
他人のお金を適切に借りて、
それを上手に運用することにより、
大きな売上を生むことが期待できる面も
あります。
そういった可能性も視野に入れ、
融資を検討する際は、
上述したようなことを念頭に置き、
上手な融資の進め方を考えたいものですね。
－－－－－－－－－－－－－－－－－－
《本日の微粒子企業の心構え》
・融資を検討する際、
急に融資を申し込んでも困難なことが多い
ということは、
念頭に置いておきたいものである。
・銀行は財務状況が悪い状況においては、
貸倒のリスクを考えてしまうため、
融資は受けにくくなってしまう。
・逆に、財務状況が優良な企業であれば、
その企業に対してお金を貸して、
金利を確実に得ることができるものと、
銀行は考えるもの。
・そのように考えると、
財務状況が健全である時だからこそ、
融資を検討して、
今後来るかもしれない会社の冬や
氷河期に備えることを検討しても
良いのではないだろうか。
・融資に関しては、企業のニーズと銀行の
ニーズがマッチしていない部分があるため、
そのようなことを念頭に置き、上手に融資
の検討をすることを心掛けたいものである。
今日も最後までお読みいただきまして、
ありがとうございました。 
